À quelle date je ne peux plus payer ?
La plupart des dirigeants découvrent la date le jour où un prélèvement est rejeté. Quatre chiffres que vous connaissez de tête suffisent à la voir venir, et voir venir, c'est encore pouvoir choisir.
Le solde réel, découvert autorisé exclu : il n'est pas à vous.
Ce qui rentre vraiment, pas ce qui est facturé.
Salaires, charges, loyers, fournisseurs, échéances de prêt.
Annuité de plan, redressement URSSAF, régularisation de TVA, prime d'assurance.
Ce que ce calcul ne dit pas. La cessation des paiements ne se lit pas sur un solde bancaire : elle compare l'actif disponible au passif exigible, c'est-à-dire aux dettes échues, qu'elles soient réclamées ou non. Seuls un moratoire ou une réserve de crédit consentis par le créancier font sortir une dette échue du passif exigible (Art. L631-1 Article L631-1 En vigueur Code de commerce · Du redressement judiciaire Il est institué une procédure de redressement judiciaire ouverte à tout débiteur mentionné aux articles L. 631-2 ou L. 631-3 qui, dans l'impossibilité de faire face au passif exigible avec son actif disponible, est en ce... En vigueur depuis le 15/05/2022 · Source : Légifrance · Code de commerce Cliquer pour consulter l'article complet → , alinéa 2) : l'URSSAF ou le fisc qui ne vous ont pas encore relancé comptent tout de même. On peut donc avoir une trésorerie négative sans être en cessation des paiements si les créanciers accordent des délais écrits, et l'être avec un solde positif si une dette exigible dépasse tout ce qu'on peut mobiliser. Ce simulateur vous donne la date à surveiller, pas le diagnostic.
Projection indicative sur douze mois, à partir de moyennes mensuelles : elle ne remplace pas un plan de trésorerie établi avec votre expert-comptable. Rien n'est enregistré. Avertissement.